PLAN AUDYTU NA 2024 ROK

Lp.

Nazwa jednostki

Urząd Miejski w Dębnie w której zatrudniony jest audytor wewnętrzny

Ośrodek Pomocy Społecznej

Warsztat Terapii Zajęciowej

Ośrodek Sportu i Rekreacji

Szkoła Podstawowa Nr 1

Szkoła Podstawowa Nr 2

Szkoła Podstawowa Nr 3

Szkoła Podstawowa w Cychrach

Szkoła Podstawowa w Różańsku

Szkoła Podstawowa w Sarbinowie

Szkoła Podstawowa w Smolnicy

Przedszkole Nr 1

Przedszkole Nr 2

Żłobek Gminny

Środowiskowy Dom Samopomocy

Dzienny Dom „SENIOR PLUS”

Lp.

Nazwa jednostki

Biuro Rady Miejskiej (BRM)

Wydział Administracyjno-Prawny (AP)

Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Ochrony Środowiska (GNiOS)

Wydział Gospodarki Przestrzennej i Komunalnej (GPiK)

Wydział Realizacji Inwestycji (RI)

Wydział Finansowo-Budżetowy (FB)

Wydział Oświaty, Kultury i Sportu (OKiS)

Urząd Stanu Cywilnego (USC)

Straż Miejska (SM)

Wydział Planowania i Rozwoju (PIR)

Biuro Informatyki i Cyberbezpieczeństwa (BIC)

Biuro Zarządzania Kryzysowego (BZK)

Stanowisko ds.Inicjatyw Gospodarczych (IG)

Stanowisko ds. Kadr (K)

Stanowisko ds. zamówień Publicznych (ZP)

Pełnomocnik Burmistrza ds. Patologii społecznych (PS)

I

Ład przestrzenny, gospodarka nieruchomościami, ochrona środowiska i przyrody oraz gospodarka wodna;

1

Plany zagospodarowania przestrzennego

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

2

Decyzje o warunkach zabudowy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

3

Decyzje w zakresie celu publicznego

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

4

Gospodarowanie lokalami użytkowymi gminnymi, najem,kupno, sprzedaż, dochody i windykacja)

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

5

Ewidencja mienia Gminy (nieruchomości) i sposób jego wykorzystania

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

6

Scalanie i podział

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

7

Współpraca z innymi podmiotami w zakresie ochr.roślin , zwierząt  i owadów

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

8

Opieka nad zwierzętami i rasy niebezpieczne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

9

Rejestr gospodarstw rolnych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

10

Melioracje i rejestr urz.melior.w Gminie

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

11

Nowe ulice

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

12

Dzierżawa, sprzedaż i zamiana nieruchomości gminy nie przekazanych w zarządzanie innym podmiotom

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

13

Mienie Gminy przekazane jednostkom

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

14

WUG i przekształcenie na własność

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

15

Ochrona środowiska i wydawanie decyzji środowiskowych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

II

Drogi gminne, ulice, mosty, place oraz organizacja ruchu drogowego;

16

Zajęcie pasa drogowego i reklamy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

17

Ewidencja dróg i mostów

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

18

Utrzymanie i remonty dróg

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

19

Oznakowanie dróg i ulic

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

20

Zmiany organizacji ruchu drogowego

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

III

Wodociągi i zaopatrzenie w wodę, kanalizacja, usuwanie i oczyszczanie ścieków komunalnych, utrzymanie czystości i porządku oraz urządzeń sanitarnych, wysypisk i unieszkodliwianie odpadów komunalnych, zaopatrzenie w energię elektryczną i cieplną oraz gaz;

21

Sieć wodociągowa

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

22

Kanalizacja ściekowa i deszczowa

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

23

Gospodarka odpadami, w tym prowadzenie selektywnej zbiórki odpadów

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

24

Dzikie wysypiska

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

25

Utrzymanie porządku i czystości

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

26

Nadzór nad spółkami komunalnymi -PWiK, PUK

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

27

Czyste powietrze-prowadzenie punktu konsultacyjno-finansowego

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

IIIa

Działalność w zakresie telekomunikacji;

28

Publicznie dostępne sieci Wi-Fi

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

IV

Lokalny transport zbiorowy;

29

Zezwolenia i rejestry

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

30

Transport lokalny i przystanki PKS,  w tym w ramach dowożenia uczniów do szkół

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

V

Ochrona zdrowia;

31

Zdrowie publiczne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

32

Niepełnosprawni, w tym Warsztaty Terapii Zajęciowej

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

33

Nadzór nad spółkami komunalnymi -Szpital

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

VI

Pomoc społeczna, w tym ośrodki i zakłady opiekuńcze;

34

Świadczenia z pomocy społecznej

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

35

Dodatki mieszkaniowe i inne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

36

Zasiłki i inne świadczenia rodzinne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

37

500+

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

38

Zasiłki stałe i celowe

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

39

Pomoc państwa w wychowaniu dzieci

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

40

Mieszkania chronione

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

41

Świadczenia alimentacyjne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

42

Dodatek osłonowy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

43

Świadczenia zdrowotne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

44

Usługi opiekuńcze

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

45

Dzienny Dom Senior Plus"

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

46

Środowiskowy Dom Samopomocy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

47

Schronisko dla bezdomnych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

VIa

Wspieranie rodziny i system pieczy zastępczej;

48

Piecza zastępcza

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

49

Przeciwdziałanie patologiom społecznym

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

50

Prace społecznie użyteczne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

51

Prowadzenie świetlic środowiskowych

średni

52

Świetlice wiejskie

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

53

Stypendia dla uczniów

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

VII

Gminne budownictwo mieszkaniowe;

54

Zarządzanie zasobem mieszkaniowym Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

55

Przydział mieszkań socjalnych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

56

Nadzór nad spółkami komunalnymi -DTBS

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

VIII

Edukacja publiczna;

57

Subwencja oświatowa i wydatki na oświatę

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

58

Organizacja szkół i przedszkoli

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

59

Awans zawodowy nauczycieli

średni

60

Nagrody Burmistrza- nauka,sport,kultura

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

61

Inicjatywy gospodarcze i współdziałanie z przedsiębiorcami

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

IX

Kultura, w tym instytucje kultury oraz ochrona zabytków i opieka nad zabytkami;

62

Gminny rejestr zabytków

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

63

Organizacja imprez kulturalnych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

X

Kultura fizyczna i turystyka, w tym tereny rekreacyjne i urządzenia sportowe;

64

Infrastruktura sportowa - hale sport.,boiska, siłownie

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

65

Plaża Miejska i tereny rekreacyjne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

66

Organizacja imprez sportowych i okolicznościowych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XI

Targowiska i hale targowe;

67

Targowisko Miejskie

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XII

Zieleń gminna i zadrzewienia;

68

Wycinka drzew (zezwolenia opłaty, kary)

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

69

Utrzymanie terenów zielonych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XIII

Cmentarze gminne;

70

Cmentarze Dębno

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

71

Cmentarze wiejskie

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie⁾

średni

XIV

Porządek publiczny i bezpieczeństwo obywateli oraz ochrona przeciwpożarowa i przeciwpowodziowa, w tym wyposażenie i utrzymanie gminnego magazynu przeciwpowodziowego;

72

Zarządzanie kryzysowe

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

73

Zapewnienie ciągłości działania Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

74

Monitoring miasta

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

75

Ochrona danych osobowych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

76

Działalność Straży Miejskiej

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

77

Ochotnicza Straż Pożarna

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XV

Utrzymanie gminnych obiektów i urządzeń użyteczności publicznej oraz obiektów administracyjnych;

78

Oświetlenie miasta i energia zasilająca mienie Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

79

Utrzymanie budynków użyteczności publicznej

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

80

Mała architektura

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XVI

Polityka prorodzinna, w tym zapewnienie kobietom w ciąży opieki socjalnej, medycznej i prawnej;

81

Pomoc prawna dla mieszkańców-porozumienie z Powiatem

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

XVII

Wspierania i upowszechnianie idei samorządowej, w tym tworzenia warunków do działania i rozwoju jednostek pomocniczych i wdrażania programów pobudzania aktywności obywatelskiej;

82

Proces tworzenia i wykonywania budżetu oraz WPF

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

83

Tworzenie prawa miejscowego

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

84

Obsługa interesantów

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

85

Obsługa RM w tym skarg do RM

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

86

Działalność Rad Sołeckich

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

87

Budżet Obywatelski

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

88

Komunikacja wewnętrzna

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

89

Komunikacja zewnętrzna

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

90

Udzielanie informacji i dostęp do informacji publicznej

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

91

Funkcjonowanie strony BIP

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

92

Obchody świąt i rocznic lokalnych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

93

Współdziałanie z organizacjami: Gminna Rada Kultury, Gminna Rada Sportu, i inne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

XVIII

Promocja gminy;

94

Promocja miasta i gminy w tym ter.inwest.

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

95

Dni Dębna

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

96

Funkcjonowanie strony internetowej

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XIX

Współpraca i działalność na rzecz organizacji pozarządowych oraz innych podmiotów

97

Zlecanie realizacji zadań własnych Gminy-pożytek

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XX

Współpraca ze społecznościami lokalnymi i regionalnymi innych państw.

98

Miasta partnerskie

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

XXI

Bieżące funkcjonowanie Gminy

99

Podatki i opłaty lokalne w tym wymiar, windykacja i kontrola :

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

podatek od nieruchomości,

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

podatek od śr.transp.,

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

podatek rolny i leśny

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

renta planistyczna i opłata adiacencka

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

opłata targowa,

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

 za wycinkę drzew,

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

za zaj.pasa drogowego i za postawienie reklamy,

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

wieczyste użytkowanie gruntu

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

opłaty administracyjne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

opłata skarbowa

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

kary, grzywny i inne dochody

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

100

Prowadzenie ksiąg rachunkowych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

101

Obsługa długu publicznego

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

102

Rozliczenia VAT

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

103

Sprawozdawczość

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

104

Dyscyplina pracy i ocena pracowników

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

105

Prowadzenie spraw kadrowych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

zarządzanie personelem i dokumentacja pracownicza

rozliczanie czasu pracy

Pełnomocnctwa i upoważnienia

szkolenia i dokształcanie

wynagradzanie i awans zawodowy

rozliczanie PDOF i ZUS

Służba przygotowawcza

106

Bezpieczeństwo i higiena pracy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

107

Gospodarowanie mieniem ruchomym gminy (utrzymanie, eksploatacja ST gr.3-9 oraz inwentaryzacja oraz gospodarka materiałowa)

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

108

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

109

Organizacja pracy Urzędu-zasady i podział zadań

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

110

Realizacja zadań inwestycyjnych

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

111

Realizacja zadań z zakresu administracji rządowej

 i zadania zlecone

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

Akta stanu cywilnego

Dowody osobiste

CEIDG

Pomoc społeczna

Utrzymanie grobów wojennych

Spis Rolny

Przeprowadzenie i obsługa wyborów

Kwalifikacja wojskowa

112

Zarządzanie ryzykiem

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

113

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

114

Procedury przetargowe powyżej 30 000 euro

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

115

Procedury przetargowe poniżej 30 000 euro

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

116

Zezwolenia i koncesje

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

117

Bezpieczeństwo informacji (legalność oprogramowania, bezpieczeństwo informatyczne i fizyczne Urzędu i ochrona danych osobowych)

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

118

e-doręczenia  (wdrożenie)

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

wysoki

119

Umowy zlecenia i o dzieło

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XXII

Pomoc dla uchodźców z Ukrainy

120

Wypłata świadczenia pieniężnego na rzecz podmiotów zapewniających zakwaterowanie i wyżywienie obywatelom Ukrainy

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

121

Jednorazowe świadczenie pieniężne

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

122

Dodatkowe zadania oświatowe.

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾⁾

Tak / Nie

średni

123

Realizacja zadań dotyczących nadawania PESEL obywatelom ukraińskim

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

XXIII

Dodatkowe zadania

124

Prowadzenie centralnej ewidencji emisyjności budynków

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

średni

125

Pośrednictwo przy składaniu wniosków i rozliczeń do realizacji programów rządowych (czyste powietrze itp.)

Podstawowa/

Wspomagająca²⁾

Tak / Nie

niski

Lp.

Temat zadania zapewniającego

Nazwa typu obszaru

(nazwa typu obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia zadania

(w dniach)

Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy

Uwagi

1

Utrzymanie i remonty dróg

Podstawowy

1

35

-

2.

Gospodarka odpadami, w tym prowadzenie selektywnej zbiórki odpadów

Podstawowy

1

50

-

3

Zapewnienie ciągłości działania gminy

Wspomagający

1

35

-

4

Kontynuacja zadań zapewniających z poprzedniego roku

Podstawowy i wspomagający

1

30

-

Lp.

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze  (w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych

(w dniach)

Uwagi

1

1

10

Lp.

Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające

Nazwa obszaru

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających

(w dniach)

Uwagi

1

Prowadzenie spraw kadrowych

Wspomagający

1

4

2.

Ewidencja mienia Gminy (nieruchomości) i sposób jego wykorzystania

Podstawowy

1

4

3

Zarządzanie kryzysowe

Podstawowy

1

4

Lp.

Nazwa obszaru

(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego

Uwagi

1.

E-doręczenia wdrożenie i funkcjonowanie

2025

2

Gospodarowanie mieniem ruchomym gminy (utrzymanie, eksploatacja ST gr.3-9 i inwentaryzacja oraz gospodarka materiałowa)

2026

3

Niepełnosprawni w tym WTZ

2027

Ze względu na panującą sytuację audyty, częściowo ( jeśli jest taka możliwość) przeprowadzane są zdalnie, poprzez przesyłanie dokumentów drogą mailową. W 2023 roku nie zakończono realizacji zadań audytowych, dlatego 30 dni przeznaczono na zakończenie rozpoczętych audytów. W zakresie zmian organizacyjnych
w 2023 roku przeprowadzano zmianę Regulaminu Organizacyjnego Urzędu.