Logo BIP Logo ePUAP
Biuletyn Informacji Publicznej
herb jednostki
Urząd Miejski w Dębnie
System eBoi

eBoi
Jak załatwić sprawę?

System eWrota

eWrota
BIPy jednostek organizacyjnych.

PLAN AUDYTU NA 2018 ROK

 

AW.1721.01.2018                                                        Dębno, dnia 09 stycznia 2018 r.

(sygnatura)

 

Urząd Miejski w Dębnie

Ul.Piłsudskiego 5

74-400 Dębno

 

 

PLAN AUDYTU NA ROK 2018

1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym[1])

Lp.

Nazwa jednostki

  1.  

Urząd Miejski w Dębnie w której zatrudniony jest audytor wewnętrzny

  1.  

Ośrodek Pomocy Społecznej

  1.  

Warsztaty Terapii Zajęciowej

  1.  

Ośrodek Sportu i Rekreacji

  1.  

Szkoła Podstawowa Nr 1

  1.  

Szkoła Podstawowa Nr 3

  1.  

Szkoła Podstawowa w Cychrach

  1.  

Szkoła Podstawowa w Dargomyślu

  1.  

Szkoła Podstawowa w Różańsku

  1.  

Szkoła Podstawowa w Sarbinowie

  1.  

Szkoła Podstawowa w Smolnicy

  1.  

Gimnazjum w Dębnie

  1.  

Gimnazjum dla Dorosłych

  1.  

Przedszkole Nr 1

  1.  

Przedszkole Nr 2

 W ramach jednostki Urząd Miejski w Dębnie audyt przeprowadza się w wybranych wydziałach Urzędu:

Lp.

Nazwa jednostki

  1.  

Biuro Rady Miejskiej (BRM)

  1.  

Biuro Radców Prawnych (BRP)

  1.  

Wydział Administracyjno-Prawny (AP)

  1.  

Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Ochrony Środowiska (GNiOS)

  1.  

Wydział Gospodarki Przestrzennej i Komunalnej (GPiK)

  1.  

Wydział Realizacji Inwestycji (RI)

  1.  

Wydział Finansowo-Budżetowy (FB)

  1.  

Wydział Oświaty, Kultury i Sportu (OKiS)

  1.  

Urząd Stanu Cywilnego (USC)

  1.  

Straż Miejska (SM)

  1.  

Wydział Promocji i Rozwoju (PIR)

  1.  

Centrum Wspierania Biznesu (CWB)

  1.  

Pełnomocnik Burmistrza ds. Patologii społecznych (PS)

2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze

 

Lp.

Nazwa obszaru

(ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne)

Typ obszaru działalności

 

Obszar działalności zw. z dysp. środkami, o których mowa w ust.o fin.publ.

Opis obszaru działalności wspomagającej4)

Poziom ryzyka w obszarze

I

Ład przestrzenny, gospodarka nieruchomościami, ochrona środowiska i przyrody oraz gospodarka wodna;

 

 

 

 

1

Plany zagospodarowania przestrzennego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

2

Decyzje o warunkach zabudowy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

3

Decyzje w zakresie celu publicznego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

4

Gospodarowanie lokalami użytkowymi gminnymi, najem,kupno, sprzedaż, dochody i windykacja)

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Wysoki

5

Ewidencja mienia Gminy (nieruchomości) i sposób jego wykorzystania

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Wysoki

6

Scalanie i podział

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

 

7

Współpraca z innymi podmiotami w zakresie ochr.roślin , zwierząt  i owadów

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

8

Opieka nad zwierzętami i rasy niebezpieczne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

9

Rejestr gospodarstw rolnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

10

Melioracje i rejestr urz.melior.w Gminie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

11

Nowe ulice

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

12

Dzierżawa, sprzedaż i zamiana nieruchomości gminy nie przekazanych w zarządzanie innym podmiotom

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Wysoki

13

Mienie Gminy przekazane jednostkom

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

14

WUG i przekształcenie na własność

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

15

Ochrona środowiska i wydawanie decyzji środowiskowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

II

Drogi gminne, ulice, mosty, place oraz organizacja ruchu drogowego;

 

 

 

 

16

Zajęcie pasa drogowego i reklamy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

17

Ewidencja dróg i mostów

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

18

Utrzymanie i remonty dróg

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

19

Oznakowanie dróg i ulic

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

20

Zmiany organizacji ruchu drogowego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

III

Wodociągi i zaopatrzenie w wodę, kanalizacja, usuwanie i oczyszczanie ścieków komunalnych, utrzymanie czystości i porządku oraz urządzeń sanitarnych, wysypisk i unieszkodliwianie odpadów komunalnych, zaopatrzenie w energię elektryczną i cieplną oraz gaz;

 

 

 

 

21

Sieć wodociągowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

22

Kanalizacja ściekowa i deszczowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

23

Gospodarka odpadami, w tym prowadzenie selektywnej zbiórki odpadów

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Wysoki

24

Dzikie wysypiska

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

25

Utrzymanie porządku i czystości

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

26

Nadzór nad spółkami komunalnymi -PWiK, PUK

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

IIIa

Działalność w zakresie telekomunikacji;

 

 

 

 

27

Publicznie dostępne sieci Wi-Fi

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

IV

Lokalny transport zbiorowy;

 

 

 

 

28

Zezwolenia i rejestry

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

29

Transport lokalny w ramach dowożenia uczniów do szkół

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

V

Ochrona zdrowia;

 

 

 

 

30

Zdrowie publiczne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

31

Niepełnosprawni, w tym Warsztaty Terapii Zajęciowej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

32

Nadzór nad spółkami komunalnymi -Szpital

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

VI

Pomoc społeczna, w tym ośrodki i zakłady opiekuńcze;

 

 

 

 

33

Świadczenia z pomocy społecznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

34

Dodatki mieszkaniowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

35

Zasiłki rodzinne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

36

Program Rodzina 500+

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Wysoki

37

Zasiłki stałe i celowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

38

Piecza zastępcza

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

39

Mieszkania chronione

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

40

Świadczenia alimentacyjne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

41

Świadczenia zdrowotne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

42

Usługi opiekuńcze

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

43

Schonisko dla bezdomnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

Via

Wspieranie rodziny i system pieczy zastępczej;

 

 

 

 

44

Piecza zastępcza

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

45

Przeciwdziałanie patologiom społecznym

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

46

Prace społecznie użyteczne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

47

Prowadzenie świetlic środowiskowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

48

Świetlice wiejskie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

49

Stypendia dla uczniów

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

VII

Gminne budownictwo mieszkaniowe;

 

 

 

 

50

Zarządzanie zasobem mieszkaniowym Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Wysoki

51

Przydział mieszkań socjalnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

52

Nadzór nad spółkami komunalnymi -DTBS

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

VIII

Edukacja publiczna;

 

 

 

 

53

Subwencja oświatowa i wydatki na oświatę

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

54

Organizacja szkół i przedszkoli

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

55

Awans zawodowy nauczycieli

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

56

Nagrody Burmistrza- sport,kultura

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

57

Punktu konsultacyjny dla przedsiębiorców-CUD

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

IX

Kultura, w tym instytucje kultury oraz ochrona zabytków i opieka nad zabytkami;

 

 

 

 

58

Gminny rejestr zabytków

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

59

Organizacja imprez kulturalnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

X

Kultura fizyczna i turystyka, w tym tereny rekreacyjne i urządzenia sportowe;

 

 

 

 

60

Infrastruktura sportowa - boiska

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

61

Plaża Miejska i tereny rekreacyjne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

62

Organizacja imprez sportowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

XI

Targowiska i hale targowe;

 

 

 

 

63

Targowisko Miejskie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

XII

Zieleń gminna i zadrzewienia;

 

 

 

 

64

Wycinka drzew (zezwolenia opłaty, kary)

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

65

Utrzymanie terenów zielonych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

XIII

Cmentarze gminne;

 

 

 

 

66

Cmentarze Dębno

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

67

Cmentarze wiejskie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

XIV

Porządek publiczny i bezpieczeństwo obywateli oraz ochrona przeciwpożarowa i przeciwpowodziowa, w tym wyposażenie i utrzymanie gminnego magazynu przeciwpowodziowego;

 

 

 

 

68

Zarządzanie kryzysowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

69

Monitoring miasta

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

70

Ochrona danych osobowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Wysoki

71

Działalność Straży Miejskiej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

72

Ochotnicza Straż Pożarna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

XV

Utrzymanie gminnych obiektów i urządzeń użyteczności publicznej oraz obiektów administracyjnych;

 

 

 

 

73

Oświetlenie miasta i energia zasilająca mienie Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

74

Utrzymanie budynków użyteczności publicznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

75

Mała architektura

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

XVI

Polityka prorodzinna, w tym zapewnienie kobietom w ciąży opieki socjalnej, medycznej i prawnej;

 

 

 

 

76

Pomoc prawna dla mieszkańców-poroz.z Powiatem

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

XVII

Wspieranie i upowszechnianie idei samorządowej, w tym tworzenia warunków do działania i rozwoju jednostek pomocniczych i wdrażania programów pobudzania aktywności obywatelskiej;

 

 

 

 

77

Proces tworzenia i wykonywania budżetu oraz WPF

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

 

Średni

78

Tworzenie prawa miejscowego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

79

Obsługa interesantów

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 Zarządzanie

 

Średni

80

Obsługa RM w tym skarg do RM

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

81

Działalność Rad Sołeckich

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 Zarządzanie

 

Niski

82

Budżet Obywatelski

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

83

Komunikacja wewnętrzna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 Zarządzanie

 

Średni

84

Komunikacja zewnętrzna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 Zarządzanie

 

Średni

85

Udzielanie informacji i dostęp do informacji publicznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

86

Funkcjonowanie strony BIP

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

87

Obchody świąt i rocznic lokalnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 Zarządzanie

 

Niski

88

Współdziałanie z organizacjami: Gminna Rada Kultury, Gminna Rada Sportu, i inne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

XVIII

Promocja gminy;

 

 

 

 

89

Promocja miasta i gminy,

w tym Złoty Dąb

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

90

Dni Dębna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

91

Funkcjonowanie strony internetowej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Systemy informatyczne

 

Średni

XIX

Współpraca i działalność na rzecz organizacji pozarządowych oraz innych podmiotów

 

 

 

 

92

Zlecanie realizacji zadań własnych Gminy-pożytek

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zarządzanie

Średni

XX

Współpraca ze społecznościami lokalnymi i regionalnymi innych państw.

 

 

 

 

93

Miasta partnerskie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Niski

XXI

Bieżące funkcjonowanie Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

 

 

 

94

Podatki i opłaty lokalne w tym wymiar,windykacja i kontrola:

Podstawowa/

Wspomagająca2)

 

 

 

a

podatek od nieruchomości,

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Niski

b

podatek od śr.transp.,

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

c

podatek rolny i leśny

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

d

renta planistyczna i opłata adiacencka

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Niski

e

opłata targowa,

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

f

za wycinkę drzew,

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Niski

g

za zaj.pasa drogowego i za postawienie reklamy,

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

h

wieczyste użytkowanie gruntu

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

i

opłaty administracyjne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

j

opłata skarbowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

k

kary, grzywny i inne dochody

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Niski

95

Prowadzenie ksiąg rachunkowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Niski

96

Obsługa kasowa Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

97

Obsługa długu publicznego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

98

Rozliczenia VAT

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Wysoki

99

Sprawozdawczość

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Niski

100

Dyscyplina pracy i ocena pracowników

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zarządzanie

Średni

101

Prowadzenie spraw kadrowych, w tym

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zarządzanie

Wysoki

a

zarządzanie personelem i dokumentacja pracownicza

 

 

 

 

b

rozliczanie czasu pracy

 

 

 

 

c

sprawy bhp

 

 

 

 

d

szkolenia i dokształcanie

 

 

 

 

e

wynagradzanie i awans zawodowy

 

 

 

 

f

Służba przygotowawcza

 

 

 

 

g

Pełnomocnictwa i upoważnienia

 

 

 

 

102

Gospodarowanie mieniem ruchomym gminy (utrzymanie, eksploatacja ST gr.3-9 i inwentaryzacja oraz gospodarka materiałowa)

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zarządzenie mieniem

 

Średni

a

Wydatki na eksploat.i remonty bieżące ST-mienia gminnego grupy 3-9

 

 

 

 

b

Inwentaryzacja

 

 

 

 

c

Gospodarka materiałowa

 

 

 

 

103

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa, Zarządzenie

Niski

104

Organizacja pracy Urzędu-zasady i podział zadań

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zarządzenie

Średni

105

Realizacja zadań inwestycyjnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zakupy

 

Średni

106

Zadania zlecone i z porozumienia

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

Średni

107

Zarządzanie ryzykiem

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Bezpieczeństwo

 

Średni

108

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Gospodarka finansowa

Średni

109

Procedury przetargowe powyżej 30 000 euro

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zakupy

 

Średni

110

Procedury przetargowe poniżej 30 000 euro

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zakupy

 

Wysoki

111

Zezwolenia i koncesje

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

 

 

112

Bezpieczeństwo informacji (legalność oprogramowania, bezpieczeństwo informatyczne i fizyczne Urzędu i ochrona danych osobowych)

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Bezpieczeństwo

 

Średni

113

Umowy zlecenia i o dzieło

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak / Nie

Zakupy, Zarządzenie

Wysoki

3. Wyniki analizy zasobów osobowych Audytu Wewnętrznego.

LP

. Imię i nazwisko

Nazwa stanowiska

Numer telefonu

Adres poczty

elektronicznej

 

Wymiar czasu pracy(w etatach)

Kwalifikacje zawodowe

Dostępny czas

 (w dniach)

 

1

 

Urszula Wawruszczak

 

Audytor

95 760 3004 wewn. 114

 

audytor@debno.pl

 

1

Studia+praktyka,

Certyfikat

CGAP nr 5161,

Szkol.z oceny QA

 

 

211

4. Planowane tematy audytu wewnętrznego

4.1. Planowane zadania zapewniające

Lp.

Temat zadania zapewniającego

Nazwa obszaru

(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia zadania

(w dniach)

Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy

Uwagi

  1.  

Zarządzanie ryzykiem

 

1

55

-

 

  1. .

Gospodarka odpadami, w tym prowadzenie selektywnej zbiórki odpadów

 

1

55

-

 

  1.  

Bezpieczeństwo informacji (legalność oprogramowania, bezpieczeństwo informatyczne i fizyczne Urzędu i ochrona danych osobowych)

 

1

55

-

 

4.2 Planowane czynności doradcze

Lp.

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych

(w dniach)

Uwagi

1

1

26

 

5. Planowane czynności sprawdzające

Lp.

Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności sprawdzające

Nazwa obszaru

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających

(w dniach)

Uwagi

1.

Świadczenia

 z pomocy społecznej - 500+

Świadczenia z pomocy społecznej

1

10

 

6. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach

Lp.

Nazwa obszaru

(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego

Uwagi

1.

Ewidencja mienia Gminy (nieruchomości) i sposób jego wykorzystania

2019

 

2

Rozliczenia VAT

2019

 

3

Gospodarowanie lokalami użytkowymi gminnymi, najem, kupno, sprzedaż, dochody i windykacja)

2020

 

4

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

2021

 

7. Informacja na temat cyklu audytu

Cykl audytu obliczony zgodnie z metodologią wskazaną w § 7 ust. 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego (Dz. U. z 2010 r., poz. 108). Za obszar ryzyka przyjmuje się grupy zadań w analizie ryzyka oznaczone cyframi rzymskimi w ilości 23

 

                         (Liczba wszystkich obszarów ryzyka -23) / (Liczba obszarów ryzyka wyznaczonych do przeprowadzenia  zadań zapewniających w roku następnym - 3) = cykl audytu

 

                         Cykl audytu :  23/3 = 7,67

 

8. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki (np. zmiany organizacyjne)

 Plan Audytu sporządzono po terminie z powodu absencji chorobowej audytora (03-11-2017 DO 31-12-2017R)

 

 

 

       ..................................                                                                      ………….......................................

                           (data)                                                                                                             (pieczątka i podpis audytora wewnętrznego)

 

 

 

 

       ..................................                                                                              .......................................

                           (data)                                                                                                                                  (podpis Burmistrza )

 

 

 

* - Należy podać wielkości

 

[1]) Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym

2) Niepotrzebne skreślić. Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką; zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami.

3) Niepotrzebne skreślić.

Załączniki do pobrania

Pobierz Rozpakuj
Pobierz spakowane pliki Rozpakuj pliki i pobierz

Metadane - wyciąg z rejestru zmian

Akcja Osoba Data
Dodanie dokumentu: Urszula Wawruszczak 06-05-2019 09:21
Osoba, która wytworzyła informację lub odpowiada za treść informacji: Urszula Wawruszczak 09-01-2018
Ostatnia aktualizacja: Urszula Wawruszczak 06-05-2019 09:32